養(yǎng)老保障三大支柱將更趨平衡-當前播報

備受關(guān)注的個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)正式“開閘”。人社部昨天宣布個人養(yǎng)老金制度啟動實施，在北京、上海、深圳、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區(qū)落地。

個人養(yǎng)老金制度的出臺，標志著我國第三支柱養(yǎng)老保險制度建設(shè)進入到新階段。銀保監(jiān)會介紹，去年以來陸續(xù)推出的專屬商業(yè)養(yǎng)老保險、養(yǎng)老理財、特定養(yǎng)老儲蓄等試點取得積極成效，多元主體參與、多類產(chǎn)品供給、適應(yīng)多樣化需求的養(yǎng)老金融發(fā)展新格局正在逐步形成。

個人自愿參加市場化運營

(資料圖)

自20世紀90年代以來，我國逐步探索建立了以第一支柱基本養(yǎng)老保險為主體、第二支柱職業(yè)養(yǎng)老和第三支柱個人養(yǎng)老為補充的多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系。目前來看，這三大支柱發(fā)展并不平衡，作為第一支柱的基本養(yǎng)老保險雖基本實現(xiàn)全覆蓋，但總體保障水平特別是城鄉(xiāng)居民保障水平較為有限；作為第二支柱的企（職）業(yè)年金覆蓋面仍然較窄，資金積累規(guī)模有限。以個人商業(yè)養(yǎng)老保險為支撐的第三支柱被寄予厚望。

近期，關(guān)于個人養(yǎng)老金的實施辦法及細則密集發(fā)布，直至昨天“靴子”正式落地，個人養(yǎng)老金制度啟動實施。

個人養(yǎng)老金不同于基本養(yǎng)老保險，是政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。繳費完全由參加者個人承擔，自主選擇購買符合規(guī)定的儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。在先行城市（地區(qū)）所在地參加職工基本養(yǎng)老保險或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可參加個人養(yǎng)老金。

繳費即可享受稅收優(yōu)惠

個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制，參加人需建立兩個賬戶。一是通過國家社會保險公共服務(wù)平臺、全國人社政務(wù)服務(wù)平臺、電子社保卡、掌上12333APP等全國統(tǒng)一線上服務(wù)入口或商業(yè)銀行等渠道，建立個人養(yǎng)老金賬戶；二是通過商業(yè)銀行開立個人養(yǎng)老金資金賬戶。前者是居民參加個人養(yǎng)老金、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)，后者是作為特殊專用資金賬戶，與個人養(yǎng)老金賬戶綁定，為參加人提供資金繳存、個人養(yǎng)老金產(chǎn)品投資、個人養(yǎng)老金支付等服務(wù)。

近日，不少市民都已收到各大銀行發(fā)來的預(yù)約開立個人養(yǎng)老金賬戶的短信。記者體驗發(fā)現(xiàn)，在掌上12333APP通過人臉識別等驗證后，即可開通個人養(yǎng)老金賬戶；再通過銀行APP端經(jīng)掃描身份證、人臉識別等程序后，便可開通個人養(yǎng)老金資金賬戶，全程只需兩三分鐘，兩個賬戶會自動關(guān)聯(lián)。

個人養(yǎng)老金年繳納上限12000元。個人向個人養(yǎng)老金資金賬戶的繳費，按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經(jīng)營所得中據(jù)實扣除；計入個人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個人所得稅；個人領(lǐng)取的個人養(yǎng)老金，不并入綜合所得，單獨按照3%的稅率計算繳納個人所得稅。個人養(yǎng)老金參加人在達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡，或完全喪失勞動能力、出國（境）定居以及符合國家規(guī)定的其他情形下，才能領(lǐng)取個人養(yǎng)老金。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶的資產(chǎn)可繼承。

首批開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)包括6家國有大型商業(yè)銀行、12家股份制銀行、5家城市商業(yè)銀行、11家理財公司、14家證券公司、7家獨立基金銷售機構(gòu)和6家保險公司等。

注意考慮風(fēng)險承受能力

在銀保監(jiān)會人身險部主任陳映東看來，當前社會財富轉(zhuǎn)化為長期養(yǎng)老資金的潛力巨大，隨著人民群眾養(yǎng)老意識的增強，社會養(yǎng)老金融需求將進一步釋放。

這次宣布的個人養(yǎng)老金先行區(qū)域包括眾多國內(nèi)重點城市，覆蓋超3.7億人口。有機構(gòu)預(yù)測，未來十年，個人養(yǎng)老金累計繳納規(guī)模預(yù)計將達2.5萬億元。

普通投資者該如何選擇個人養(yǎng)老金產(chǎn)品？資深金融監(jiān)管政策專家周毅欽認為，普通投資者要結(jié)合自身的風(fēng)險承受能力選擇個人養(yǎng)老金產(chǎn)品。個人養(yǎng)老金產(chǎn)品分為三類，一是保障類，主要是商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品；二是儲蓄類，主要是養(yǎng)老儲蓄等，重在保值；三是投資類，包括理財產(chǎn)品和公募基金。未達退休年齡的年輕群體抗風(fēng)險能力較強，可以考慮以投資類的產(chǎn)品為主，獲取長期合理回報；臨近或者已退休的群體，建議以穩(wěn)健增值類或者儲蓄類產(chǎn)品為主，保障養(yǎng)老資產(chǎn)的安全。

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